3.2　节我国入世后的许可证管理

进出口许可证管理制度是国家对进出口货物、技术的品种、数量、质量、价格以及进出口国别进行管理的一项措施。

3.2.1　进口许可证管理

进口许可证是国家主管机关签发的准许货物进口的证件，是海关监管验放进口货物的依据。我国只对部分进口商品实行许可证管理。

1.进口许可证的发证依据

（1）商务部发证机关对属于配额管理的机电商品，凭国家机电产品进出口办公室盖章的“进口配额证明”签发进口许可证（见附录1）。

（2）商务部发证机关对属于配额管理的一般商品，凭进口配额管理机关签发的盖有“一般商品进口配额专用章”的“进口配额证明”发放进口许可证。

2.申领进口许可证的程序

申领进口许可证单位需向发证机关提交下列文件：①厅（司、局）级以上单位出具的申请进口函；②厅（司、局）级以上主管部门和归口审查部门批准进口的证件。进口许可证自签发之日起1年内有效，如1年内尚未对外签订合同不予展期，许可证作废。如仍需进口，须重新申领进口许可证。如在1年内已对外签订合同，但货物尚未进口，可持进口合同到原发证机关申请进口许可证展期。

3.2.2　出口许可证管理

出口许可证（见附录2）是国家对实行配额管理的商品的出口证件，是海关监管验放货物的依据。出口许可证一式四联，第一联白色浅蓝色水纹，供发货人报关用；第二联浅绿色，海关留存；第三联粉红色，送银行结汇；第四联白色，发证机关留底。

1.出口许可证的发证机关与发证原则

（1）授权发证的机关。商务部配额许可证事务局，商务部驻各地的特派员办事处，各省、自治区、直辖市及单列市的经贸厅（委、局）。

（2）发证的原则。

①对实行配额管理的出口商品，出口单位于出口前必须预先申领出口许可证。

②实行分级管理，分级发证，各级发证机关不得越权发证。

③属于主产地发证机关发证的商品，出口单位应到指定主产地的发证机关申领。

④各类配额当年有效，出口单位必须在当年12月15日前申领出口许可证。

⑤在商务部下达出口商品配额前，为不影响下一年度的出口业务，凡是上一年有年度指标的（不包括追加部分）出口企业，可于当年12月15日起，按上一年出口指标的1/4预领下一年度出口许可证。该证的签发日期应填下一年的1月1日，该证亦自下一年的1月1日生效，并占用下一年度出口许可证的数量，计入下一年度的发证统计。对不能预领出口许可证的商品，商务部将提前通知发证机关。

2.申领出口许可证的程序

（1）出口单位申请出口许可证时，应向发证机关提交出口许可证申请表一份及有关的批件（如配额证明）、材料和贸易合同（或合同的复印件，合同上要有买卖双方的印章或签字），必要时还应出具信用证。

（2）发证机关严格审核出口单位提供的证件和有无出口实绩、经营能力，有无该商品的经营权等。

（3）发证机关还根据各进出口商会制定的价格方案，审核出口价格。只有符合上述（1）、（2）、（3）方面的要求，发证机关才予发证。

（4）每份出口许可证的有效期，自发证之日起最长不超过3个月。在有效期内只能报关使用一次，经海关签注后由领证单位退回发证机关核销，一般实行“一批一证制”。

（5）不实行“一批一证制”的商品有大米、大豆等26种。这类商品的出口许可证有效期最长为6个月，允许多次报关使用，但最多不得超过12次，不得换证。出口时由海关逐批签注出口数量，用完后由出口单位退回原发证机关核销。

（6）出口许可证一经签发，任何发证机关和出口单位都不得修改其中的内容。

（7）出口许可证一般不能跨年度使用，证面有效期最迟到当年12月31日。如需跨年度使用，须向原发证机关申请换证，该证的有效期最迟只能延续至下一年的2月底，并不得再延。

3.违反进出口许可证管理的惩罚规定

（1）违反进口许可证的惩罚。

①没有申领进口许可证的到货，海关有权将货物没收或退运。如经发证机关特案批准，补发进口许可证后，海关予以罚款放行。

②伪造进口许可证者，海关将进口货物全部没收。情节严重的，另处罚款并追究刑事责任。

③转让进口许可证的，由海关根据情节处以罚款。

④涂改进口许可证上的货名、数量和成交单位的，海关将其进口货物没收。涂改许可证上的货物规格、金额、有效期的，海关罚款后放行。

⑤伪报贸易国别以掩盖其违反国家对外贸易国别政策的，海关将货物没收或退运或处以罚款。

（2）违反出口许可证管理的惩罚。

①出口单位申领出口许可证时，必须提供各方面的真实情况，严禁无配额、超配额或以假情况、假合同、假信用证等手段骗领出口许可证。

②严禁以任何形式倒卖或转让出口许可证。凡违反上述规定的，视情节轻重给予通报批评、收缴外汇、暂停或取消出口经营权、领证权等处分。海关在监管中如发现有违反行为的，按海关的有关规定予以处理。对伪造出口许可证和批件，给国家造成重大损失、触犯刑律的，移交司法机关追究刑事责任。